EXAMINE S.R.L. AUDITORES Y CONSULTORES

Flujo de Efectivo Automático

Estado de flujo de efectivo

EXAMINE SRL - Método indirecto — NIC 7 / SIAT Bolivia — Ingresa el nombre de tu empresa, así como ingresa los datos de tus balances comparativos, te exportara el Fluojo de Efectivo en excel, donde podras modificar segun tu criterio. Los cálculos se actualizan automáticamente

Activo: — Pasivo+Pat.: — Balance: verificando

Datos del informe

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Ingrese datos para verificar la conciliación del flujo de efectivo
Activo corriente
0 cuentas con datos

Fila 1 — Efectivo y equivalentes: cuenta de control (Efectivo Inicial / Final). Filas 2-6 — Capital de trabajo: van a Operación con signo invertido (aumento de activo = uso de caja, negativo).

CuentaGestión actualGestión anteriorVariación
Total activo corriente
Activo no corriente
0 cuentas con datos

Clasificación automática por nombre: PPE / Intangibles / Inversiones → INVERSIÓN (solo si no usa el campo "Compras del período"). Actualización / Corrección / Previsiones → OPERACIÓN (ajuste no monetario). Depreciación Acumulada / Dep.Acum. → EXCLUIDA del flujo.

CuentaGestión actualGestión anteriorVariación
Total activo no corriente
Total activo
Pasivo corriente
0 cuentas con datos

Obligaciones operativas de corto plazo → Operación con signo directo (aumento de pasivo = fuente de caja, positivo; disminución = uso de caja, negativo).

CuentaGestión actualGestión anteriorVariación
Total pasivo corriente
Pasivo no corriente
0 cuentas con datos

Todos los pasivos no corrientes van a Operación (su variación en el balance refleja el flujo de caja). Préstamos bancarios LP, pasivo diferido, previsiones, garantías: todos con signo directo (aumento = entrada de caja, disminución = salida). Si usa los campos adicionales de Préstamos LP, NO registre también aquí el mismo concepto para evitar doble conteo.

CuentaGestión actualGestión anteriorVariación
Total pasivo no corriente
Total pasivo
Patrimonio
0 cuentas con datos

Fila 7 — Resultado del ejercicio: punto de partida NIC 7 §28 (se usa el valor de la gestión actual, NO la diferencia entre períodos). Filas 1-6: Capital / Aportes / Dividendos → FINANCIAMIENTO. Actualización / Corrección → OPERACIÓN (ajuste). Reservas / Resultados Acumulados → EXCLUIDOS.

CuentaGestión actualGestión anteriorVariación
Total patrimonio
Total pasivo + patrimonio

Datos adicionales del período

Afectan directamente las secciones del flujo — use estos campos O las cuentas del balance, no ambos para el mismo concepto

Compras de activos fijos / maquinaria. Si usa este campo, las cuentas ANC clasificadas como inversión se excluyen automáticamente para evitar doble conteo.
Gasto no monetario del período. Se suma al resultado como ajuste positivo. NO use el saldo de Depreciación Acumulada del balance — solo el gasto del ejercicio.
Nuevos préstamos LP obtenidos en el período. Este importe se incluye en Actividades Operativas como ajuste positivo (entrada de caja). Úselo si el préstamo NO está registrado en el balance de Pasivo NC.
Pagos de capital LP realizados en el período. Este importe se descuenta en Actividades Operativas como ajuste negativo (salida de caja). Úselo si la amortización NO está reflejada en el balance de Pasivo NC.